Piani di risparmio sanitario

L'8 dicembre 2003, il presidente George W. Bush ha firmato una nuova legge destinata a cambiare radicalmente le tendenze attuali dell'assistenza sanitaria. Questa nuova legislazione ha creato i Conti di risparmio sanitario 1. I Conti di risparmio sanitario sono la risposta di questa amministrazione al crescente numero di americani che non possono permettersi una copertura sanitaria adeguata o che ricevono cure mediche al di sotto degli standard. Ancora in fase iniziale di sviluppo, gli Health Savings Accounts promettono di restituire il potere di scelta al paziente e di rompere il monopolio che le compagnie assicurative detengono da tempo sulle scelte sanitarie.

I piani di risparmio sanitario proposti oggi da Washington sono essenzialmente un conto IRA per le spese mediche2. Il denaro versato in un Health Savings Account è deducibile dalle tasse per i lavoratori autonomi e le recenti modifiche alla legislazione hanno ampliato il gruppo di persone che possono richiedere la deducibilità fiscale di questo denaro. I conti di risparmio sanitario sono considerati un rifugio fiscale. Il proprietario del conto è il proprietario del denaro e ha il controllo di dove il denaro viene investito. La libertà di scegliere dove investire il denaro consente al titolare di controllare il tasso di crescita del proprio investimento e il grado di rischio degli investimenti. Il denaro presente sul conto che non viene utilizzato nel corso di un anno fiscale viene trasferito sul conto stesso: non c'è una scadenza entro la quale utilizzare il denaro versato in un Conto di risparmio sanitario.

Quasi tutti possono avere diritto a un Conto di risparmio sanitario. La legislazione prevede che chi possiede un Conto di risparmio sanitario debba anche acquistare un'assicurazione sanitaria ad alta deducibilità. L'assicurazione sanitaria ad alta deducibilità costa in genere meno al mese rispetto alle polizze a bassa deducibilità. La copertura assicurativa ad alta deducibilità è necessaria per coprire i trattamenti medici più costosi o di emergenza. I legislatori hanno sostenuto che il denaro risparmiato quando un consumatore rinuncia a pagare i prezzi più alti dell'assicurazione sanitaria a bassa deducibilità potrebbe essere investito nel Conto di risparmio sanitario. Il conto di risparmio sanitario pagherebbe le fatture mediche più piccole, le spese di manutenzione, le prescrizioni mediche, ecc.

È necessario che i titolari di un Conto di risparmio sanitario non abbiano un'assicurazione a bassa deducibilità. I titolari di un Conto di risparmio sanitario possono comunque acquistare assicurazioni auto, dentistiche e visive. I soggetti affetti da patologie croniche possono acquistare un'assicurazione aggiuntiva per coprire il trattamento di quella specifica malattia, ma la polizza deve pagare solo un determinato importo in dollari. Il Congresso ha delineato una gamma di premi accettabili per le polizze che possono essere considerate ad alta deducibilità, e la dimensione della famiglia e il reddito sono fattori che incidono sul limite di deducibilità. Il Congresso ha anche stabilito dei limiti alla somma di denaro che una persona può investire nel proprio conto e richiedere come detrazione fiscale. L'importo varia dal 65 al 75% del premio dell'assicurazione sanitaria ad alta deducibilità.

Il Conto di risparmio sanitario presenta diversi vantaggi. Con un conto di risparmio sanitario, i proprietari non devono più avere a che fare con intermediari assicurativi. I conti di risparmio sanitario sono "l'antitesi dell'HMO" in quanto non limitano o controllano affatto le scelte mediche. I proprietari sono liberi di scegliere il proprio medico, il livello di assistenza e il luogo di cura. Per risparmiare ulteriormente sull'assistenza sanitaria, i titolari possono scegliere i fornitori di servizi medici da una rete di fornitori preferenziali designati dalla loro compagnia assicurativa ad alta deducibilità. Il Conto di risparmio sanitario è concepito per l'uso corrente e deve essere mantenuto fino alla pensione.

Le persone interessate a creare un Health Savings Account devono contattare la propria banca o la propria banca di credito. Qualsiasi banca o istituto di credito che l'IRS ha autorizzato e garantito per la gestione di conti IRA può gestire anche gli Health Savings Account. Le leggi statali stabiliscono i dettagli specifici della gestione del conto, come ad esempio se il conto è custodito da un fiduciario o da un custode. Questi dettagli sono disponibili presso le banche e le cooperative di credito aderenti all'iniziativa e devono essere discussi a fondo prima che un individuo decida di aprire un Health Savings Account. La legislazione attuale non consente conti di risparmio sanitario congiunti, quindi ogni coniuge dovrà avere un conto separato, e si possono creare conti per i figli.

Il Presidente Bush ha recentemente dichiarato che, a suo avviso, i conti di risparmio sanitario avrebbero riportato le forze della domanda nel mercato dell'assistenza sanitaria3. Una nuova legislazione, proposta già nel gennaio 2005, potrebbe creare opportunità ancora maggiori per gli investimenti esenti da imposte nei conti di risparmio sanitario. Con le tendenze legislative a loro favore, i conti di risparmio sanitario offrono una speranza ai 45 milioni di americani non assicurati e continueranno a essere una forza nella guerra crescente contro l'aumento dei costi della sanità.